财务管理暂行办法

1财务管理暂行办法为了严格本单位财务管理，严控支出增长，降低行政成本根据《中华人民共和国会计法》等有关法规和县委办公室工作实际，特制定本暂行办法。一、经费审批（一）本办全部财政预算经费实行计划管理，开支经费必须事先由经办人提出事由、项目、额度，并按规定程序报经领导审查同意后才能实施。坚决杜绝先开支后报批，边开支边报批和无计划开支等“先斩后奏”现象的发生。（二）本办一切收支事项均由办公室主任审定，一切支出发票均由办公室主任“一支笔”审批。（三）经费审批报销实行以下程序：各项支出必须符合国家现行规定和本县出台的制度办法。经费发生时，严格按照公务卡结算目录刷公务卡或转账，若确需支付现金的需在结算目录内注明原因；及时索取合法、合规、内容与事项一致的原始单据及发票，发票要素齐全，经本办经办人签字，交分管行政副主任审核签字，再由主任签报。经办人对发票的真实性、合法性负责。审批人负连带责任。每月5日、2...